Classement des meilleurs plans épargne retraite - PER en 2024

Le plan épargne retraite - PER vous permet de vous constituer une rente ou un capital pour la retraite. Conditions d’ouverture, fiscalité, avantages et inconvénients de l’épargne retraite, découvrez tout ce qu’il faut savoir sur les meilleurs PER 2024.

Classement des meilleurs PER commercialisés en banques et assurances

Le magazine Challenges a dévoilé son palmarès des meilleurs plans épargne retraite - PER 2024, commercialisés par les bancassureurs. Pour établir cette sélection, plus de 80 contrats d’épargne retraite individuelle ont été passés au crible, en partenariat avec le site Retraite.com.

Grâce au comparatif des meilleurs PER 2024, vous pouvez facilement identifier :

• les frais appliqués à chaque contrat

• les performances des supports en fonction du profil d'investisseur

• les conditions de versements

• le nombre de fonds proposés

Classement des meilleurs plans épargne retraite - PER en ligne

En parallèle des produits d'épargne proposés par les réseaux traditionnels, Challenges dévoile le classement des meilleurs placements retraites disponibles directement sur Internet.

Particularité de ces plans d'épargne en ligne : aucun frais n'est appliqué sur les versements. Un avantage non négligeable pour le souscripteur qui diminue ainsi les coûts de gestion de son contrat.

Pourquoi souscrire un plan d'épargne retraite individuel - PERIN ?

Préparer sa retraite est plus que jamais au cœur des préoccupations, alors même que la perspective d’une réforme du système obligatoire mobilise les foules. Le PER vient simplifier et uniformiser l'ensemble des dispositifs qui coexistaient jusqu’à présent. Fini donc le plan d’épargne retraite populaire - PERP, le plan d’épargne pour la retraite collectif - Perco, les contrats de retraite Madelin à destination des TNS et le Préfon, solution retraite des fonctionnaires.

Désormais, le plan épargne retraite individuel, ou PERin, vous permet de préparer votre avenir durant votre vie d’actif, en profitant d’un cadre fiscal avantageux, indépendamment de votre statut professionnel. Une fois à la retraite, vous récupérez un capital ou une rente viagère qui viendra compléter votre pension obligatoire.

Concernant les conditions d'imposition, celles-ci vont dépendre de deux critères :

• le choix de la fiscalité lors de la constitution de l'épargne retraite

• le mode de liquidation du PER : en rente, en capital ou un mixte des deux.

Quel est l'avantage fiscal du PER ?

Durant votre vie active, le plan épargne retraite vous permet de diminuer votre revenu imposable :

• dans la limite de 10 % de vos revenus N-1 (plafonnés à 35 194 €) si vous êtes salarié,

• dans la limite de 10 % des bénéfices imposables N-1 auxquels s'ajoutent 15 % des bénéfices supérieurs à 43 991 € (plafonnés à 351 936 €) si vous êtes travailleur indépendant.

Toutefois, si vous optez pour l'avantage fiscal au moment de la constitution de votre épargne, le déblocage de votre PER au moment de partir à la retraite sera soumis à l'imposition sur le revenu et aux prélèvement sociaux, dans les conditions suivantes :

Comment bien choisir son PER en 5 points ?

Avant de vous laissez séduire par l'attractivité fiscale d'un plan épargne retraite, certains points méritent une attention particulière pour éviter les mauvaises surprises à l'ouverture mais aussi en cas de transfert ou de liquidation de votre retraite.

1- Les frais du PER

Frais d'entrée, frais de gestion annuel, frais d'arbitrage (en gestion libre), frais sur les versements, frais de transfert ou d'arrérage,... les coûts liés à la gestion courante de votre placement retraite peuvent dégrader la performance de votre épargne. Afin de ne pas être pris au dépourvu, n'hésitez pas à consulter les conditions tarifaires de votre organisme. Les vendeurs ont depuis peu l’obligation d’afficher en toute transparence les différents coûts appliqués aux PER qu'ils commercialisent.

2- Les performances du PER

Support en euros ou en unités de comptes. Profil prudent, équilibré ou risqué. La performance de votre épargne et donc les gains générés par votre placement retraite vont dépendre de plusieurs facteurs. Dans tous les cas, n'hésitez pas à vous renseigner sur l'historique de rendement des supports avant de vous engager. Même si, comme le rappellent les organismes "les performances passées ne préjugent pas des performances futures", elles peuvent cependant vous aiguiller dans votre choix.

3 - La fiabilité du gestionnaire du PER

De même que la performance du contrat, pensez à vous renseigner sur l'organisme gestionnaire du placement : banque, assurance, mutuelle, institut de prévoyance, gestionnaire d'actifs...

Si vous ressentez le besoin d'être accompagné et conseillé, privilégiez un acteur connu et réputé avec lequel vous pourrez facilement échanger.

4 - La fiscalité du PER

Tout au long de la constitution de votre épargne retraite, vous pouvez choisir de bénéficier d'une réduction d'impôt à hauteur des versements sur votre PER et dans la limite des plafonds réglementaires.

À l'inverse, vous pouvez attendre la liquidation de votre PER pour prétendre à l'exonération fiscale du capital perçu. À vous de faire les bons arbitrages pour choisir l'imposition la plus avantageuse.

5 - Votre capacité d'épargne

Suivant le produit d'épargne choisi, vous serez contraint de procéder à un versement initial à l'ouverture, et de versements réguliers (libres ou obligatoires) tout au long de la vie de votre contrat d'épargne retraite.

Les sommes versées varient d'un placement à l'autre et restent dues jusqu'à la liquidation de votre PER, autrement dit jusqu'à votre départ en retraite. Il est donc essentiel d'évaluer votre capacité d'épargne avant de vous engager.