Assurance Vie
Placement préféré des français, l’assurance-vie représente 40 % du patrimoine financier.
Avantages
“Si les Français l’utilisent autant, c’est parce qu’elle est facile à gérer et permet de faire fructifier un capital élevé, à des taux très intéressants et à l’abri presque total du fisc. Les versements et retraits d’argent sont possibles à tout moment. Le principal avantage de l’assurance-vie est que seules les plus-values réalisées sont taxables et non pas le capital versé.”
Début avril 2013, le rapport Berger-Lefebvre proposait une modification des conditions de taxation des assurances-vie, les rendant moins intéressantes pour les gros comptes (supérieurs à 500 000 €).
En cas de retrait d’argent, les plus-values de l’argent retiré seront taxées. Les quatre premières années, les plus-values seront taxées à 47,1 %. Les quatre années suivantes, elles seront seulement taxées à 27,1 %. Après les huit premières années, les intérêts profiteront d’un abattement de 4 600 € pour une personne seule et de 9 200 € pour les couples. Les gains au-delà de l’abattement seront alors soumis à l’impôt sur le revenu.
Même si le taux moyen de rendement est en baisse, l’assurance-vie reste un placement sûr et rentable :
- Les taux actuels sont autour de 3 % contre seulement 2 % pour les autres placements défiscalisés.
- L’argent investi est placé sur les produits financiers choisis par le souscripteur sur différents types de supports :
Comment souscrire ?
Quatre personnes sont concernées lors de la création d’un contrat d’assurance-vie :
- L’assureur : il est chargé de couvrir les risques pris par l’assuré en garantissant un taux minimum
- Le bénéficiaire : On lui reverse le capital placé en cas de décès de l’assuré. C’est le souscripteur qui le choisit
- L’assuré : S’il décède, le capital est alors versé au bénéficiaire
- Le souscripteur : Doit être majeur ou avoir une autorisation parentale. Celui qui souscrit le contrat et apporte le capital.
Utilisation en temps qu’assurance décès
Si l’assurance-vie est utilisée en tant qu’assurance décès, les avantages sont là encore nombreux.
- Premièrement, les frais de transmission sont moindres que lors d’une succession classique. Avec l’assurance-vie, il est possible de transmettre une somme allant jusqu’à 152 500 € exonérée de droits alors que cette somme est plafonnée à 100 000 € en succession classique. Au-delà de cette somme, les taxes sur la donation s’élèvent à 20 % avec l’assurance-vie contre 45 % en donation classique. L’assurance-vie est donc également une bonne assurance décès.
- Deuxièmement, en cas d’accidents de la vie, les intérêts peuvent être exonérés d’impôts. Ainsi, en souscrivant une assurance-vie, non seulement vous prévoyez votre décès mais en plus vous vous assurez en cas d’accident. Par exemple, les intérêts seront exonérés d’impôts si votre entreprise met fin à votre activité suite à une liquidation judiciaire, si vous êtes mis en retraite anticipée ou si vous devenez invalide de 2ème ou de 3ème catégorie.
Ces informations sont données à titre indicatif. Notre cabinet de courtage ne commercialise pas ce type de contrat.